En Estados Unidos, a partir del 1 de enero del presente año, las compañías (Corporaciones, Sociedades de Responsabilidad Limitada o LLC, Partnerships) y otros vehículos registrados a nivel estatal para hacer negocios en ese país, deben reportar a sus beneficiarios finales bajo la Ley de Transparencia Corporativa (CTA por sus siglas en inglés).
Cabe recordar, que esta norma fue emitida el 29 de septiembre del 2022 por la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) del Departamento del Tesoro norteamericano, y busca la entrega de información sobre beneficiarios finales o Beneficial Ownership Information (“BOI”). En esa línea, la CTA fue aprobada por el Congreso norteamericano como parte de la Ley Contra el Lavado de Dinero del año 2020 (Anti-Money Laundering Act of 2020).
